Một số lưu ý liên quan đến Nghị định 24/2012/NĐ-CP   n gày 03 tháng 04 năm 2012 về quản lý hoạt động kinh doanh vàng

Điều kiện chung về kinh doanh vàng  

Hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng; sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ là hoạt động kinh doanh có điều kiện và phải được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng hoặc Giấy chứng nhận đủ điều kiện sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ.

Hoạt động kinh doanh mua, bán vàng trang sức, mỹ nghệ là hoạt động kinh doanh có điều kiện không cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh.

Các hoạt động kinh doanh vàng khác, trừ hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu vàng, hoạt động mua, bán vàng nguyên liệu trong nước của doanh nghiệp sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ và doanh nghiệp kinh doanh mua, bán vàng trang sức, mỹ nghệ …, là hoạt động kinh doanh thuộc danh mục hàng hóa, dịch vụ hạn chế kinh doanh. Tổ chức, cá nhân chỉ được thực hiện các hoạt động kinh doanh vàng khác sau khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép và được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép.

Các loại giấy phép liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng

Doanh nghiệp đã có giấy chứng nhận đăng ký hoạt động (Đăng ký kinh doanh), trừ mục (*), phải có một trong các giấy phép hoặc đáp ứng điều kiện sau trước khi hoạt động:

Giấy chứng nhận đủ điều kiện sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ.

Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng.

Giấy phép xuất khẩu, nhập khẩu vàng nguyên liệu.

Giấy phép mang theo vàng khi xuất cảnh, nhập cảnh của cá nhân vượt mức quy định.(*)

Giấy phép đối với các hoạt động kinh doanh vàng khác sau khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép.

Hành vi vi phạ m các quy định củ a pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng bao gồm:

Hoạt động sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ không có Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh do Ngân hàng Nhà nước cấp.

Hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng; xuất khẩu, nhập khẩu vàng nguyên liệu không có giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp.

Mang theo vàng khi xuất cảnh, nhập cảnh của cá nhân vượt mức quy định không có giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp.

Sử dụng vàng làm phương tiện thanh toán.

Hoạt động sản xuất vàng miếng trái với quy định tại Nghị định này.

Hoạt động kinh doanh vàng khác khi chưa được Thủ tướng Chính phủ cho phép và Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép.

Vi phạm các quy định khác tại Nghị định này và các quy định của pháp luật khác có liên quan

Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng đối với một trong những hành vi sau:

Thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ bằng vàng với nhau không đúng quy định của pháp luật;

Kinh doanh, mua, bán vàng không đúng quy định của pháp luật.”

Phạt tiền từ 300.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng đối với một trong những hành vi sau:

Hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu ngoại tệ, vàng mà không có giấy phép của Ngân hàng Nhà nước;

Niêm yết giá, quảng cáo hàng hóa, dịch vụ, quyền sử dụng đất bằng ngoại tệ, vàng không đúng quy định của pháp luật.

Hình thức xử phạt bổ sung:

Tịch thu tang vật là số vàng đối với hành vi vi phạm

Tước Giấy phép hoạt động kinh doanh vàng trong thời hạn 12 tháng khi vi phạm lần đầu và tước không thời hạn khi tái phạm đối với các tổ chức kinh doanh vàng vi phạm quy định tại điểm E khoản 3 Điều này.

(Trích Nghị định 95/2011/NĐ-CP  Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 202/2004/NĐ-CP ngày 10 tháng 12 năm 2004 của Chính phủ v ề xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng như sau )
 
Đối với các bên, vấn đề cần lưu tâm là nên chú ý xem xét bản chất hành vi thực hiện, đối chiếu với các quy định cho phép hoặc cấm. Điều này rất quan trọng trong việc đánh giá giá trị pháp lý của giao dịch do các bên thực hiện, qua đó tránh được những rủi ro tiềm ẩn. VD: Một số hành vi tuy không có chế tài xử phạt vi phạm hành chính nhưng lại bị xem xét vô hiệu về mặt pháp lý. Khi đó Giao dịch các bên thực hiện phải hủy bỏ và xử lý hậu quả theo các quy định của pháp luật.

Huỳnh Trung Hiếu (Hasslaws)